近日，随着中(zhōng)國(guó)企業“走出去”戰略的深入推進，中(zhōng)資企業境外發債融資的現象日益增多(duō)，但同時也面臨着複雜的境内法律環境和監管要求。在此背景下，由廣東誠公(gōng)律師事務(wù)所誠公(gōng)學(xué)院主辦(bàn)的“誠公(gōng)沙龍”第 41 期活動成功舉辦(bàn)。

本次活動中(zhōng)，廣東誠公(gōng)律師事務(wù)所權益合夥人、監事會監事、涉外法律專業委員會主任楊新(xīn)律師聯合廣東誠公(gōng)律師事務(wù)所公(gōng)司法律專業委員會委員、涉外法律專業委員會委員劉惠惠律師擔任分(fēn)享講師，為(wèi)大家帶來了一場“誠公(gōng)所涉外委專業分(fēn)享會”。沙龍圍繞“中(zhōng)資境外債之境内法律實務(wù)概要”及“律師如何開展涉外法律服務(wù)”兩個主題展開。


劉惠惠律師首先詳細分(fēn)享了中(zhōng)資境外債之境内法律實務(wù)概要。她從中(zhōng)資境外債的基本概念入手，介紹了主要發行模式，包括直接發行模式、間接發行模式（境内集團提供跨境擔保、境内銀行或分(fēn)行提供備用(yòng)信用(yòng)證擔保、維好協議/安(ān)慰函增信）以及紅籌架構發行模式。


同時，她還闡述了境内監管法律要求，如發改委審核登記（借用(yòng) 1 年期以上外債需辦(bàn)理(lǐ)發改委的外債審核登記）、外管局登記（債務(wù)人按規定借用(yòng)外債後需向外彙管理(lǐ)局辦(bàn)理(lǐ)外債簽約登記）、證監會備案（境内企業在境外發行上市後通過發債再融資，應向證監會備案）。


此外，劉惠惠律師還講解了境内稅費種類，包括企業所得稅、個人所得稅、增值稅、附加稅等，并介紹了主要發行流程，具(jù)體(tǐ)分(fēn)為(wèi)指定中(zhōng)介機構、啓動項目、準備發行文(wén)件、路演與定價、發行與簿記。最後，她強調了境内律師的工(gōng)作(zuò)要點，包括協助企業完成發改委對境外發行債券的審核、對境内企業進行法律盡調、結合法律盡調情況出具(jù)英文(wén)版法律意見、審閱發行通函等交易文(wén)件以及協助企業向中(zhōng)國(guó)證監會進行發行備案等。

劉惠惠律師認為(wèi)，中(zhōng)資企業發行境外債券是一項複雜且系統的工(gōng)程，涉及境内外多(duō)層次的監管和法律要求。企業需提前規劃、密切溝通并确保合規，以順利實現融資目标，同時還需關注市場環境變化，靈活調整策略以應對可(kě)能(néng)出現的風險和挑戰。


劉惠惠律師分(fēn)享結束後，楊新(xīn)律師結合其過往承辦(bàn)的債權追索案例，就“律師如何開展涉外法律服務(wù)”這一主題展開分(fēn)享。


現場氣氛活躍，聽衆們積極提問，涉及多(duō)個方面的專業問題。


楊新(xīn)律師憑借豐富的經驗和專業知識，對這些問題進行了詳盡且深入的解答(dá)，讓聽衆們受益匪淺。


至此，本次分(fēn)享會在熱烈的氛圍中(zhōng)圓滿結束，為(wèi)參會者帶來了一場豐富的知識盛宴。
讓我們期待下期誠公(gōng)沙龍的到來。



【 本期講師 】